Автоматический контроль за расходами граждан и автоматическое налогообложение

  • Автор темы Admin
  • Дата начала

Выкуп купонов GainStorm в любых объемах

Admin

Admin

Админ
Команда форума
Премиум
Контроль государства за финансовыми движениями граждан (расходы/доходы) в ближайшие несколько лет сильно увеличится, давайте разбираться.

Что говорили раньше:
  • от января 2019 года: ФНС проводят масштабное тестирование новой системы по сверке доходов, расходов граждан. Первоначально внимание обращается на крупные расходы. Выявляется, кто приобретает движимое, недвижимое имущество, после чего анализируются доходы (также за предыдущее время), если оные не соотносятся с расходами. После человека будут вызывать для предоставления пояснений;
  • от февраля 2019 года: через полтора-два года будет обращаться внимание на слишком частые транзакции одному лицу;
  • от июня 2019 года: с 1 июля системное внимание будут обращать на крупные покупки движимого, недвижимого имущества при условии отсутствия или в значительной степени уменьшенного дохода;
  • от августа 2020 года: банки оповещают о четырехкратном росте объемов запросов ФНС в кредитные учреждения, относящиеся к анализу счетов россиян в периодизацию снятия ограничительных мер по COVID-19. В частности, речь идет о частом перекидывании средств физлицам с карты на карту. В России уже были кейсы, когда гражданам приходилось объяснять в Финмониторинге и ФНС такие манипуляции. Многие полагали, что эти две организации не предусматривают одной базы.
Что получаем сейчас:
ФНС готовит работу по объединению сервиса «Личный кабинет налогоплательщика», а также данные онлайн-касс, это позволит россиянам видеть покупки, которые они оплачивали посредством карточек. Об этом сказал глава ведомства Даниил Егоров, а также ФНС после закрытого заседания.

Также глава ФНС отметил, что с марта 2021 года в РФ будет действовать технология по упрощенному получению имущественных, инвестиционных вычетов, обеспечивая сокращение периода возврата средств до 1,5 месяцев. «Новая технология тестируется и для вычетов на лекарства» – сказал Егоров.

«Планируется объединить личный кабинет с данными онлайн-касс, что позволит пользователям видеть информацию о своих покупках в налоговых кабинетах и заявлять о вычетах буквально нажатием одной кнопки», — заявил Егоров. (с)

При идентификации ФНС через банковскую карту и сверкой со своей базой организация может сверять материалы и по другим своим базам (по покупке движимого, недвижимого имущества).

Об этом так же говорили в прошлом году:

В действительности 24,5 трлн рублей вкладов граждан в банках России представляет собой ресурс, в 1,2 раза превышающий бюджет страны и является источником налоговых поступлений. ФНС за пять лет развития выстроила ИТ-инфраструктуру, которая обеспечивает возможность сбора и обработки финансовых данных граждан страны:

  • из финорганизаций и банков, не только российских, но и иностранных;
  • органов регистрации сделок по покупке/продаже недвижимости, транспорта, в том числе иностранных;
  • таможенных органов;
  • организаций транспорта, торговли, услуг, общепита посредством операторов фискальных данных.
Выявление скрытых доходов граждан РФ будет осуществляться по двум сегментам:

  • выявление налоговых льгот, которые используются работодателем для снижения налогов, страховых взносов с фонда оплаты труда;
  • выявление «теневых доходов» граждан, с которых не были уплачены налоги.
Нужно отметить, что такой масштабной фискальной работы государство не проводило с начала 1990 годов. Проверка доходов осуществляется за три предыдущих года.

Предъявленная сумма налога будет:

  • В 3 раза выше годового налога.
  • С пенями и штрафом до 40% от налога.
  • К НДФЛ добавляется ещё и совершенно несправедливая (в бытовом понимании) сумма НДС.
К сожалению исправив ситуацию сейчас, например, зарегистрировав ИП, нельзя освободиться от ответственности за “грехи” 2017–2019 годов.

До настоящего времени контроль над расходами граждан России носил ситуативный характер. Иногда в регионах отдельные инспекции предъявляли претензии к тем, у кого нет официальных доходов, при этом они совершают крупные покупки, которые подлежат государственной регистрации, такие как недвижимость, автомобили, землю. Конечно же, налоговые организации предусматривают доступ к госреестрам, информации о доходах россиян. Наиболее хороший результат показала Белгородская область, где сотрудники налоговой службы удалось создать положительную судебную практику по взысканию налогов на основании расходов россиян. В 2014 году в ходе суда было доказано, что, если гражданин купил квартиру, но у него нет дохода на покупку оной, это говорит о минимум 13 % недоплаты в бюджет с суммы расходов.

С 2019 года применяются другие практики, так, если покупка превышала бюджет человека, они присылают письмо с требованиями о посещении инспекции для разъяснения происхождения средств.

Президентом подписан федеральный закон с поправками в Налоговый кодекс, который расширяет права налоговых организаций относительно запросов банковских документов.

В статью 86 части первой НК также был внесен пункт, где прописывается обязанность кредитных организаций предоставлять налоговым органам:

  • копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента;
  • доверенностей на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента;
  • документов, определяющих отношения по открытию, ведению и закрытию счетов клиента (включая договор на открытие счета, заявление на открытие (закрытие) счета, договор на обслуживание с использованием системы «клиент-банк», документы и информацию, предоставляемые клиентом (его представителями) при открытии счета);
  • карточки с образцами подписей и оттиска печати;
  • информацию о бенефициарных владельцах (включая информацию, полученную банком при идентификации бенефициарных собственников), выгодоприобретателях (в отношении отдельных операций или за определенный период), представителях клиента.
Долгое время писали о возникновении в РФ супер-регулятора в ЦБ, а также рисках, теперь же в стране появился супер-надзор в данном сегменте. М. Мишустин будет развивать работу в данной сфере, так как люди на сегодняшний день – новая нефть.

В последующие 2–3 года уже нельзя будет ссылаться на презумпцию невиновности в этом сегменте, так как будет предусматриваться автоматическое начисление налогов. То есть человеку необходимо будет самостоятельно доказывать, что на квартиру копили всей семьей в течение предыдущих 20 лет.

Необходимо оценивать риски, в том числе и оплошности прошлых лет, исправлять ситуацию, пока не столкнулись с подобными проблемами. Не принимайте деньги на свои карты от третьих лиц, вместо попыток зарабатывать незаконно, развивайте скорее бизнес и ведите его в белую. Это позволит вам избежать массы проволочек, связанных с вашими доходами и расходами.

И вот 25.02.2021 налоговая представила личный кабинет со всеми вашими онлайн расходами за последние три года. Уже сегодня можно посмотреть электронные чеки по своим онлайн покупкам в специальном разделе сайта ФНС lkdr.nalog.ru

Использовались материалы: ecworld.fund
 
Верх